股东名册，爱我你怕了吗？

◎股东名册

近年来，随着社会经济的发展，很多小微公司如雨后春笋般发展起来了。公司的发展是许多股东喜闻乐见的，但股东权作为一种年轻的民事权利，其成长却没有公司顺利。我国近年来股权争夺的现象数不胜数，你方唱罢，我登场，从杭州一驾校“宫斗”为争股权继母打伤继子，到新华百货股权争夺战，不争个你死我活、鱼死网破，誓不罢休。股东权的保护水平是检验一国公司法是否成熟、公正的试金石。而保护股东权的首要前提是确认股东资格，明辨谁是公司股东。

我国关于股东资格的内容，可见于《公司法》第33条，“有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项： （一）股东的姓名或者名称及住所； （二）股东的出资额； （三）出资证明书编号。 记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。 公司应当将股东的姓名或者名称及其出资额向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。”现实生活中，证明股东资格的证据五花八门，层出不穷，不仅是法官，律师也看的眼花缭乱。因此有必要对此法条进行释义，以明确实践中一些错误的认识，并将一些证明股东资格的证据明确起来。

《公司法》第33条明确了有限公司必须备置股东名册的义务，因为，“记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。”股权的实质是股东与公司之间的法律关系，《侵权责任法》第2条也将股权列入保护的范围内，故它具有请求权、相对性的色彩。股东名册对股东资格的确认具有推定的证明力，也即，股东名册上的股东有权据册主张股权，依法出资取得股权却未载册的股东有权请求公司变更股东名册、公司章程，登载自己的名字及相关出资信息，对此公司不得拒绝。虽然实践中，一些中小公司股东因贪图省事，所以对置备股东名册并不以为然，这方面做的很不规范，但这并不妨碍股东资格的确认和行使股东权利，倘若公司无礼拒绝，该公司股东有权向法院起诉以维护自己的权利。故股东名册是确认股东权利的效力证据。

◎变更登记

《公司法》第33条第3款，将公司协助办理股权变更登记手续确定为一项为股东设、也为保护第三人的法定义务。具体规定是：“公司应当将股东的姓名或者名称及其出资额向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。”由此可见，变更登记是一项登记对抗证据。如同《物权法》第24条对特殊动产采取登记对抗主义，未登记不影响物权的取得，只是不能对抗善意第三人。在此，我们可以在一定程度上作相同的理解。

作为对抗证据的公司登记机关登记文件，虽然不是股东资格的效力证据，但具有对抗第三人的效力。当然此处的“第三人”不包括善意第三人，只包括主观上存在恶意或重大过失的第三人。在实践中，股权变更的受让方虽载于股东名册，但公司却为履行协助登记义务，当事人可据此条款要求公司协助办理。倘若公司对此不予置否，不进行申请登记的话，出资人或受让人可向法院提起诉讼。股东向公司主张权利，公司以其未在公司登记机关办理股东登记的，人民法院对其抗辩不予支持。

1995年4月，田某某、万某某、某塑料编织厂发起设立了某实业有限责任公司（以下简称：实业公司）。后实业公司股东经多次变更。1996年9月，实业公司名称变更为某房地产实业有限责任公司（以下简称：房地产公司）。2000年，田某某离开房地产公司。同年12月，房地产公司股东变更为某艺术发展公司，马某某、康某（向公司缴纳出资35万元）。2002年3月5日，马某某、田某某、康某签订《股权转让协议》，将田某某名下房地产公司全部股份转让给康某，协议书上田某某签名系马某某代签。2006年5月，房地产公司股东变更为马某某、康某两人。2011年年初，马某某因病去世。2012年1月，田某某提起股东资格确认之诉，要求依法确认其在房地产公司的股东资格。

一审法院审理认为，田某某起诉要求确认其在房地产公司股东资格，只提交了房地产公司前身实业公司设立的工商登记注册资料，而没有举证出公司给其签发的股东名册、出资证明书等相应证据，亦不能举出其实际向公司缴纳出资的证据。根据实业公司发起股东万某某的证言，实业公司注册登记时各股东均没有出资，公司资金只有马某某交付的租赁费3万元。另外，田某某2011年提起诉讼，已超过了诉讼时效期间。一审法院据此判决驳回田某某的诉讼请求。田某某不服一审判决，提起上诉。二审法院经审理，判决驳回上诉，维持原判。

正如上述这个判例，从反面验证了上述观点。  （文 / 谢莜琦）

参考文献： 

1.刘俊海，《现代公司法》，法律出版社，2008年版，第231页。

2.《物权法》第24条，“船舶、航空器和机动车等物权的设立、变更、转让和消灭，未经登记，不得对抗善意第三人。”

3.刘俊海，《现代公司法》，法律出版社，2008年版，第233页

4.http://www.chinacourt.org/article/detail/2013/01/id/809701.shtml ，作者：甘肃省高级人民法院，访问时间：2016年3月2日，10：08